Financiële afwijkingen
Omschrijving exploitatie | Begroot | Prognose | Afwijking | N/V | I/S |
|---|---|---|---|---|---|
Vastgoed | -2.159 | -1.909 | 250 | V | I |
Grondexploitaties en AOK's | 754 | 752 | -2 | N | I |
Informatievoorziening | -449 | -449 | 0 | - | - |
Overige baten en lasten | -927 | 496 | 431 | V | I/S |
* I=Incidenteel, S=Structureel
Vastgoed € 250.000 (V) (I)
De huidige marktsituatie maakt het moeilijk om aannemers te contracteren. Hierdoor hebben de uit te voeren werkzaamheden vertraging opgelopen, wat heeft geleid tot een onderbesteding van € 250.000. Voorgesteld wordt om het budget van onderhoud incidenteel te verlagen met dit bedrag.
Overige baten en lasten € 432.000 (V) (I/S)
Overhead Zuid-Oost Utrecht (ZOU) € 200.000 (N) (S)
Vanuit het samenwerkingsverband ZOU ontvangt de gemeente een bijdrage voor de extra organisatiekosten. Dit is administratieve wijziging van het overboeken van deze baten naar de overhead.
Versterken Financiële functie € 87.000 (N) (I)
Om het tweede deel van het project "versterken financiële functie" uit 2022 uitvoering te geven en financieren, worden de personeelslasten van het team Financiën ingezet om deze extra lasten op te vangen. Dit levert hogere kosten op bij overige baten en lasten, en lagere geraamde kosten binnen de overhead.
HR21 €64.000 (V) (I)
In 2025 wordt er gebruik gemaakt van het volledige implementatiebudget van HR21. Deze administratieve correctie levert een voordeel op binnen de overige baten en lasten, en een nadeel binnen overhead.
Juridische kosten € 75.000 (V) (I)
Er zijn minder complexe juridische vraagstukken en er is minder vraag naar verplichte procesvertegenwoordiging. Dit betekent dat er dit jaar minder beroep is gedaan op de huisadvocaat. Juridische complexe vraagstukken zijn doorgaans intern door het team juridische zaken afgehandeld. Als gevolg hoeft er minder begroot te worden voor juridische kosten.
Vrijval stelpost algemene baten en lasten € 579.800 (V) (I)
Op de stelpost algemeen onder het product algemene baten en lasten zijn middelen geraamd voor overhead en fte's uit de kaderbrief 2025. De uitgaven worden begroot onder het bbv-overzicht Overhead en daarmee is er dekking door vrijval van de stelpost.
Grondexploitaties
De gemeente hanteert het systeem van jaarlijkse actualisatie en bijstelling van de grondexploitatiebegrotingen via het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG). Dit MPG wordt gelijktijdig met de behandeling van de jaarrekening door de raad vastgesteld. Dit betekent dat voordelige of nadelige financiële effecten niet verwerkt zijn in deze afwijkingenrapportage.