In deze afwijkingenrapportage rapporteren wij over de afwijkingen op de lopende investeringen boekjaar 2025 en de effecten op de kapitaallasten 2025-2028. Hieronder volgt een opsomming van de onderdelen die meegenomen zijn in deze actualisatie:
- Diverse kleine verschillen lopend boekjaar;
- Voorstellen voor een nieuw krediet en aanpassingen van bestaande kredieten die verder in de tekst worden toegelicht;
Bovenstaande actualisatie leidt tot een nadeel van €5.000 in 2025 op het saldo van de begroting. De afwijkingen vanaf 2026 zijn in onderstaande tabel opgenomen: 
Toelichting op de financiële afwijkingen investeringskredieten
Nieuwe investeringskredieten
Speelplaats Palmstad: +€50.000 (lasten)
In deze rapportage wordt voorgesteld om de ingestelde bestemmingsreserve van € 50.000 voor speelplaatsen bij amendement tijdens de besluitvorming van de jaarrekening 2024 op te heffen.
In plaats daarvan wordt aan de raad voorgesteld om een investeringskrediet van €50.000 voor speelplaats Palmstad beschikbaar te stellen. De structurele last hiervan is ongeveer € 6.000 en wordt financieel gedekt binnen programma 9 openbaar groen, water en infrastructuur. Deze wijziging wordt gedaan om investeringen in speelplaatsen eenduidig te verwerken in de begroting van de gemeente.
Aanpassing investeringskredieten
Integraal huisvestingsplan onderwijs kredieten: +€506.451 (lasten)
De VNG berekent jaarlijks de indexering van de normbedragen die zijn opgenomen in de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs (VVHO). De gemeente Utrechtse Heuvelrug heeft normbedragen in lijn met het IHP vastgesteld in de VVHO 2024. De methodiek van prijsbijstelling van investeringsbudgetten is vastgelegd in de VVHO van de gemeente. Hierin volgen we de indexering van de VNG en passen wij de budgetten hierop aan. De berekening van de VNG leidt tot de volgende indexering voor 2025:
- Bouwkosten: plus 5,68%
- Eerste inrichting: plus 2,89%
De jaarlijkse structurele kapitaallasten van de indexeringen zijn circa €16.000. In onderstaande tabel zijn de aanpassingen als gevolg van indexering meegenomen.
Omschrijving krediet | Wijziging |
|---|---|
Uitbreiding 1e inrichting Dalton Nicolaas school | € 1.158 |
Nieuwbouw De Ladder voorbereiding | -€ 98.150 |
Nieuwbouw De Meent voorbereiding | -€ 65.601 |
De Ontdekkingsreis nieuwbouw | € 141.070 |
Dolfijn Noord nieuwbouw | € 397.838 |
Dalton Nicolaas school nieuwbouw | € 207.725 |
Nieuwbouw De Kring,Sparrenlaan voorbereiding | -€ 77.589 |
TOTAAL | € 506.451 |
Herbestemmen zonnepanelen sporthal Steinheim Doorn: +€27.000 (lasten)
De zonnepanelen van Cultuurhuis Pléiade zijn verplaatst naar sporthal Steinheim, omdat de zonnepanelen niet door de veiligheidskeuring komen vanwege de nieuwe klimaatinstallatie. Bij herplaatsing op de sporthal wordt de aansluiting aangepast, zodat wordt voldaan aan de veiligheidseisen. Wij stellen voor om het beschikbaar gesteld krediet zonnepanelen sporthal Steinheim her te bestemmen in zonnepanelen Cultuurhuis Pleiade en op te hogen met €27.000. De jaarlijkse kapitaallasten van het extra krediet zijn circa €1.000.
Installaties sporthal Steinheim Doorn: +€330.000 (lasten)
Sporthal Steinheim wordt conform het beleid verduurzaamd. De aanbesteding hiervan is mislukt door een overspannen markt. Inmiddels is een partij gevonden die het werk kan uitvoeren. Door allerlei implicaties geeft dit een afwijking van € 70.000. Normaal onderhoud is diverse jaren uitgesteld in afwachting van deze aanbesteding. Dit omdat de diverse onderdelen bouwkundig van elkaar afhankelijk zijn. Hiervoor is nu een extra investeringskrediet benodigd van €260.000. De structurele lasten van het extra krediet van €330.000 zijn: €28.300.
Vervanging kunstgras hockey semi- water: +€45.000 (lasten)
Er is voor gekozen een verduurzaming voor dit veld door te voeren. Hierdoor is al het rubbermateriaal uit de onderbouw gehaald en deze vervangen door duurzaam lava gesteente. Dit bracht extra kosten met zich mee voor het afgraven en afvoeren van het rubbergranulaat en het aanvoeren van extra lava gesteente. Ook zijn aanbestedingskosten en keuringskosten geen onderdeel van het investeringsbudget. De stijging van de kapitaallasten zijn circa €4.400 per jaar.
Vervanging kunstgras korfbal 2025: +€45.000 (lasten)
De procedures voor het opstellen van een aanbesteding en het keuren van het veld vallen buiten het huidige krediet. De jaarlijkse kapitaallasten van deze afwijking zijn circa €4.300.
Vervanging kunstgras korfbal 2021: +€7.000 (lasten) en +€55.000 (baten)
Kantplanken kunstgras voetbal: +€6.000 (lasten) en +€9.000 (baten)
De afwijkingen op de lasten van €13.000 hebben betrekking op diverse kleine verschillen. Daarnaast hebben wij van derden bijdragen ontvangen voor de vervanging van het sportveld en de kantplanken, waaronder een bijdrage van €53.000 van een sportvereniging voor de vervanging van het kunstgrasveld voor korfbal. Hierdoor is de structurele verlaging van de kapitaallasten €4.200.
Tractiemiddelen Buitenruimte: +€8.000 (lasten)
De leveringsduur van auto's en tractiemiddelen is tegenwoordig minstens 1 jaar. In die tijd kunnen de prijzen wijzigen. Hierdoor ontstaat er een verschil tussen aangevraagd krediet en werkelijke kosten. Deze afwijkingen worden hieronder weergegeven:
Omschrijving krediet | Wijziging |
|---|---|
Vervanging vrachtauto klein | € 20.000 |
Vervanging auto Mitsubishi L200 | € 1.000 |
Vervanging oplegger schamelwagen | € 2.000 |
Vervanging Opel Movano | € 1.000 |
Elektrische versnipperaar | € 3.000 |
Vervanging VW Crafter piket | -€ 19.000 |
TOTAAL | € 8.000 |
Budgetneutrale aanpassingen
Herijking kredieten riolering en wegen
De kredieten wegen en riolering worden conform de opgestelde financiële meerjarenplanning voor renovaties/vervanging wegen en voor het vervangen van de riolering herijkt. Deze wijzigingen zijn budgetneutraal. Zie in de tabel hieronder de voorgestelde wijzigingen:
Omschrijving krediet | Wijziging |
|---|---|
Renovatie riolering Maarn | € 182.000 |
Renovatie riolering Driebergen | € 656.000 |
Renovatie riolering Doorn | € 246.000 |
Renovatie riolering Maarsbergen Oost | -€ 1.193.000 |
Vervanging riolering Beuningenlaan voorbereiding | € 180.000 |
Renovatie riolering GUH 2025 | € 114.000 |
Renovatie riolering Amerongen | -€ 185.000 |
Renovatie asfaltwegen 2025 | € 100.000 |
Vervangen weg Maarsbergen Oost | -€ 100.000 |
Doorfietsroute Veenendaal / Utrecht SP | € 250.000 |
Renovatie weg bergweg Maarn | € 326.000 |
Renovatie wegen Driebergen 2021 | -€ 576.000 |
TOTAAL | € 0 |
Krediet mobiliteit: +€66.500 (lasten) en +€66.500 (baten)
De gemeente heeft subsidie van de Provincie ontvangen voor het aanbrengen van verkeersmaatregelen voor veiligheid.
Verbouwing Schoonoord opvang Oekraïners: +€ 1.046.454 (lasten) en +€1.046.454 (baten)
Om de locatie geschikt te maken voor maatschappelijke opvang, stelt het college aan de raad voor om een investeringskrediet beschikbaar te stellen van € 1.046.454. De financiële dekking voor deze bouwkundige aanpassingen komt uit de toegekende transitievergoeding door het rijk. Hierdoor zijn er geen structurele lasten voor de begroting gemoeid met deze investering.
Natuurtoiletten Nationaal Park Utrechtse Heuvelrug: +€72.000 (lasten) en +€72.000 (baten)
In de eerste bestuursrapportage heeft de raad een investeringskrediet voor natuurtoiletten beschikbaar gesteld van € 46.000. Later in het jaar is er een aanvullende subsidie toegekend door de provincie.
Deze subsidie dient besteed te worden aan het voorgestelde doel om natuurtoiletten te realiseren. Daarom wordt voorgesteld om deze inkomsten uit subsidie toe te voegen aan het uitgaven krediet en dit op te hogen tot € 118.000.